供应单位要求退款的会计分录

退还的就做购入的反分录就可以了借：应付账款 贷：原材料/库存商品/消耗性材料等。

供货商是退款，不是退货，所以不用做红字分录。

1、如果这笔退款以后还要付给供应商，做与付款相反的分录。

借：银行存款

贷：应付账款***供应商

2、如果这笔退款属于现金折扣，要按现金折扣来核算。

借：银行存款

贷：财务费用

退货给供应商怎么做会计分录?

付了钱的出库前: 借:应收账款 贷:主营业收入出库时:借:主营业成本 贷:库存商品收款时:借:银行账户 贷:应收账款没付钱的借：应付账款供应商

贷：库存商品

供应单位要求退款的会计分录虽然不是很常见，但是会计工作就是这样，退款还是退货，会计做账时就只能接招。